公司一共交多少税

100次浏览发布时间：2025-01-18 16:12:57

公司需要交纳的税种和金额取决于公司的类型、盈利情况以及相关政策。以下是几种不同情况下公司需要交纳的税额的计算方法：

一般企业：年利润在300万以下，税率为5%；年利润在300万以上，税率为25%。

小微企业：年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳；超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳。

股东分红所得需缴纳20%的个人所得税。

一般纳税人：根据不同的业务类型，税率分别为13%、9%、6%等，且有进项税额可以抵扣。

小规模纳税人：通常税率为3%，但月销售额不超过10万元的部分免征增值税。

包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，根据实际缴纳的增值税税额计算，税率分别为7%、3%和2%。

根据购销金额的0.3‰征收。

示例计算

假设公司年利润为500万元：

企业所得税：500万 * 25% = 125万元。

股东分红个人所得税：假设分红金额为200万元，则需缴纳200万 * 20% = 40万元。

增值税：假设为一般纳税人，适用13%的税率，且有足够的进项税额抵扣，则增值税额需要根据具体业务计算。

附加税：根据实际缴纳的增值税税额计算，假设增值税额为100万元，则附加税为（100万 * 12%） = 12万元。

印花税：根据购销金额计算，假设购销金额为5000万元，则印花税为5000万 * 0.3‰ = 1.5万元。

总税额：125万元（企业所得税） + 40万元（股东分红个税） + 12万元（附加税） + 1.5万元（印花税） = 178.5万元。

请注意，以上计算仅为示例，实际税额需根据公司的具体业务、相关政策和实际情况进行详细计算。建议咨询专业的税务顾问或会计师以确保准确性和合规性。